Фискальная служба пресекла формирование незаконного налогового кредита по НДС на 165 миллионов гривен, сообщили в ведомстве.
Так, столичным налоговикам удалось предотвратить фиктивный НДС в системе электронного администрирования налога, который искусственно создавался с помощью ряда фирм.
В частности, во время досудебного расследования в уголовном производстве по факту фиктивного предпринимательства, допросили 38-летнего жителя Львовщины, который за денежное вознаграждение зарегистрировал на свое имя предприятие в Киеве и впоследствии, с целью "запутывания концов" несколько раз перерегистрировал его в разных регионах Украины.
В регистрационных документах предприятия отмечалось, что его основным видом деятельности является выращивание зерновых и масличных культур, хотя на самом деле все это происходило только на бумаге, а фактически злоумышленники использовали реквизиты этого предприятия для искусственного создания на его счетах лимита, необходимого для дальнейшей незаконной регистрации налоговых накладных.
На основании собранных материалов была проведена документальная проверка, которой подтверждено нарушение требований Налогового кодекса Украины в части неправомерного формирования лимита НДС на специальных счетах указанного предприятия на сумму более 165 миллионов гривен. Сейчас предприятие исключено из реестра плательщиков НДС, а сумма лимита аннулирована.
Материалы уголовного производства с обвинительным актом направлены в одну из городских прокуратур Киева для дальнейшего направления в суд.