Фірмі доведеться заплатити великий штраф
Використання фіктивних схем обійшлося підприємству штрафом у суму, що перевищує 11,7 млн грн, повідомили у фіскальній службі столиці.
Так, податківці викрили групу підприємств з ознаками фіктивності, в якій директора та засновники зазначених фірм реєстрували дані підприємства за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності. За допомогою фіктивних суб'єктів господарювання підприємства реального сектора економіки безпідставно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати шляхом проведення безтоварних операцій.
Відпрацьовуючи взаємини з фіктивними фірмами, увагу привернуло одне з підприємств Сумської області "А", яке займається оптовою торгівлею електроінструментом, і здійснює свою діяльність по всій території України, у тому числі в Києві та Київській області.
Виявилося, що ТОВ "А", яке використовувало працю 675 осіб, мало не менше 40 складських приміщень і власний автотранспорт, скористалося послугами однієї з фірм "Б", яка входила до групи підприємств з ознаками фіктивності і сформувало від останньої податковий кредит з податку на додану вартість в сумі 5,7 мільйона гривень.
В ході перевірки було встановлено заниження товариством "А" сум ПДВ у розмірі 5,686 млн гривень та податку на прибуток на суму 6,173 млн гривень. Таким чином підприємство навмисно ухилилося від сплати податків на загальну суму 11,7 млн гривень.
За фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "А" в особливо великих розмірах, дані про порушення внесені прокуратурою Подільського району Києва до Єдиного реєстру досудових розслідувань. Дії фірми кваліфіковані як кримінальний злочин за ч.3 ст. 212 Кримінального кодексу України. Слідство триває.